Tờ khai thuế Mỹ đầu tiên (2026)

Tờ khai thuế Mỹ đầu tiên là nơi nhiều người mới sang khựng lại. Các mẫu đơn mặc định rằng bạn đã biết mình thuộc nhóm nào, mà nhóm đó lại không phải nhóm bạn nghĩ: vì mục đích thuế, Hoa Kỳ không chia người thành công dân và người nước ngoài, mà thành người cư trú và người không cư trú. Một người có thị thực tạm trú hoàn toàn có thể là người cư trú vì mục đích thuế trong khi vẫn là người không cư trú về mặt di trú.

Xác định đúng một phân loại này thì hầu hết những phần còn lại sẽ theo sau.

Bước 1: xác định bạn có phải người cư trú vì mục đích thuế không

Bạn là người cư trú vì mục đích thuế nếu bạn có thẻ xanh, hoặc nếu bạn đáp ứng bài kiểm tra hiện diện đáng kể. Bài kiểm tra có hai phần và bạn phải thỏa mãn cả hai (Sở Thuế vụ):

bạn có mặt thực tế tại Mỹ ít nhất 31 ngày trong năm hiện tại, và

ít nhất 183 ngày trong ba năm, tính toàn bộ số ngày của năm nay, một phần ba số ngày của năm ngoái và một phần sáu số ngày của năm trước nữa.

Ví dụ. Bạn ở Mỹ 150 ngày năm nay, 150 ngày năm ngoái và 150 ngày năm trước nữa. Vậy là 150 + 50 + 25 = 225. Trên 183, nên bạn là người cư trú vì mục đích thuế.

Một số người không đếm ngày. Sinh viên thị thực F, J, M hoặc Q và giáo viên hoặc thực tập sinh thị thực J hoặc Q là người được miễn trong một số năm giới hạn, nghĩa là số ngày hiện diện của họ bị loại khỏi bài kiểm tra. Họ thường phải nộp mẫu 8843 để khẳng định tình trạng này, kể cả trong năm không có thu nhập.

Bước 2: phân loại quyết định mẫu đơn

Người cư trú vì mục đích thuế nộp mẫu 1040, đúng mẫu mà công dân Mỹ dùng, và khai thu nhập toàn cầu.

Người không cư trú nộp mẫu 1040-NR và chỉ khai thu nhập có nguồn tại Mỹ.

Nộp sai mẫu là một trong những lỗi phổ biến nhất của người mới sang, và nên sửa thay vì bỏ qua, vì nó thay đổi cả số tiền bạn nợ lẫn những gì bạn được kê khai.

Bước 3: có mã số người nộp thuế

Không có mã số thì không khai được. Nếu bạn đủ điều kiện có số An sinh Xã hội, hãy dùng nó. Nếu không, bạn cần ITIN, và đơn xin (mẫu W-7) thường được nộp cùng chính tờ khai chứ không nộp trước. Hãy dự trù 7 tuần để Sở Thuế vụ phản hồi, hoặc 9 đến 11 tuần trong mùa khai thuế. Quy trình đầy đủ có trong ITIN là gì và làm sao để có.

Bước 4: chuẩn bị giấy tờ

Phần lớn tờ khai đầu tiên cần ít giấy tờ hơn người ta lo:

Mẫu W-2 từ mỗi chủ lao động, ghi tiền lương và thuế đã khấu trừ.

Mẫu 1099 cho công việc theo hợp đồng, tiền lãi hoặc thu nhập khác.

Mẫu 1095-A nếu bạn mua bảo hiểm y tế qua sàn giao dịch.

SSN hoặc ITIN của bạn, cùng của vợ chồng và người phụ thuộc.

Thông tin tài khoản ngân hàng để nhận hoàn thuế qua chuyển khoản.

Tờ khai năm ngoái, nếu bạn có.

Chủ lao động phải gửi mẫu W-2 trước ngày 31 tháng 1. Nếu không nhận được, hãy gọi cho chủ lao động trước, rồi mới đến Sở Thuế vụ.

Bước 5: biết mã số của bạn cho phép những khoản tín thuế nào

Đây là chỗ các gia đình mất nhiều tiền nhất mà không hay. Hai khoản tín thuế lớn nhất đóng cửa với người khai bằng ITIN:

Khoản tín thuế	Có được với ITIN?	Quy định
Tín thuế thu nhập từ lao động (EITC)	Không	Bạn, vợ hoặc chồng và từng trẻ đủ điều kiện đều cần SSN cấp trước hạn nộp
Tín thuế trẻ em (CTC)	Không	Trẻ đủ điều kiện phải có SSN
Tín thuế cho người phụ thuộc khác (ODC)	Có	Người phụ thuộc cần SSN, ITIN hoặc ATIN trước hạn nộp
American Opportunity / Lifetime Learning	Có	Bạn và sinh viên đều cần một TIN (SSN, ITIN hoặc ATIN) được cấp trước hạn nộp, kể cả gia hạn. Người khai với tư cách không cư trú thường không được hưởng

Nếu sau này có thành viên trong nhà nhận được SSN, hãy hỏi người khai thuế có chuyên môn xem nộp tờ khai điều chỉnh cho một năm còn mở có hợp lý không.

Bước 6: nộp, và miễn phí nếu có thể

Hạn nộp với phần lớn tờ khai cá nhân là 15 tháng 4. Nếu không kịp, gia hạn cho bạn thêm thời gian để nộp chứ không thêm thời gian để trả: số thuế phải nộp vẫn đến hạn vào tháng 4.

Trợ giúp miễn phí thật sự miễn phí và thật sự tốt:

VITA (Volunteer Income Tax Assistance) cung cấp dịch vụ khai thuế miễn phí bởi tình nguyện viên được Sở Thuế vụ chứng nhận, nói chung dành cho người có thu nhập dưới một mức nhất định, người khuyết tật và người nộp thuế hạn chế tiếng Anh. Nhiều điểm có tình nguyện viên nói được nhiều thứ tiếng.

TCE (Tax Counseling for the Elderly) làm điều tương tự, tập trung vào người từ 60 tuổi trở lên.

IRS Free File cung cấp phần mềm khai thuế trực tuyến miễn phí nếu thu nhập dưới ngưỡng.

Những người khai thuê quảng cáo "hoàn thuế ngay lập tức" thường đang bán một khoản vay thế chấp bằng tiền hoàn thuế của bạn. Tiền hoàn thuế dù sao cũng sẽ về. Trả phí để nhận sớm là đắt.

Vì sao nên khai thuế ngay cả khi bạn không nợ gì

Người mới sang thường cho rằng thu nhập ít thì khai thuế vô nghĩa. Ba lý do cho thấy không phải vậy:

Có thể bạn được hoàn thuế. Nếu tiền lương đã bị khấu trừ thuế mà tổng nghĩa vụ của bạn thấp, khai thuế chính là cách lấy lại phần chênh lệch. Không khai nghĩa là tiền ở lại với Sở Thuế vụ.

Nó tạo ra hồ sơ thu nhập và cư trú có giấy tờ. Hồ sơ này hữu ích xa hơn chuyện thuế: thẩm định vay mua nhà thường đòi hai năm tờ khai, và một số thủ tục di trú cũng hỏi lịch sử khai thuế.

Nó giữ cho ITIN còn hiệu lực. ITIN không được dùng trong tờ khai suốt ba năm liên tiếp sẽ hết hạn.

Những lỗi cần tránh ở tờ khai đầu tiên

Nộp 1040 trong khi phải nộp 1040-NR, hoặc ngược lại. Hãy giải quyết vấn đề cư trú trước.

Bỏ qua mẫu 8843 khi là sinh viên được miễn, kể cả trong năm không có thu nhập.

Quên tài khoản ở nước ngoài. Người cư trú vì mục đích thuế khai thu nhập toàn cầu, và có thể áp dụng quy định báo cáo riêng cho tài khoản ngân hàng nước ngoài vượt một số dư nhất định. Nếu bạn có tài khoản ngoài Mỹ, hãy hỏi chuyên gia.

Dùng địa chỉ mà bạn sắp rời đi. Thư từ của Sở Thuế vụ chậm và bằng giấy.

Trả phí để ứng trước tiền hoàn thuế. Đó là khoản vay ngắn hạn có phí.

Câu hỏi thường gặp

Tôi không phải công dân thì có phải khai thuế ở Mỹ không?

Nếu bạn có thu nhập từ nguồn tại Mỹ hoặc đáp ứng bài kiểm tra hiện diện đáng kể thì nói chung là phải. Nghĩa vụ được quyết định bởi sự hiện diện và thu nhập, không phải tình trạng di trú.

Không có số An sinh Xã hội thì khai thuế được không?

Được. Hãy xin ITIN bằng mẫu W-7 và nộp cùng tờ khai của bạn.

Mẫu 1040 và mẫu 1040-NR khác nhau thế nào?

Mẫu 1040 dành cho người cư trú vì mục đích thuế và bao gồm thu nhập toàn cầu. Mẫu 1040-NR dành cho người không cư trú và chỉ bao gồm thu nhập có nguồn tại Mỹ.

Dùng ITIN có được hoàn thuế không?

Có. Nếu tiền lương bị khấu trừ nhiều hơn số bạn phải nộp, khai thuế là cách đòi lại phần chênh lệch, dù bạn khai bằng SSN hay ITIN.

Trợ giúp thuế miễn phí có thật sự miễn phí không?

Có. VITA và TCE là các chương trình do Sở Thuế vụ bảo trợ với tình nguyện viên được chứng nhận, và IRS Free File cung cấp phần mềm miễn phí nếu thu nhập dưới ngưỡng.

Nếu tôi lỡ hạn tháng 4 thì sao?

Hãy nộp sớm nhất có thể. Tiền phạt nộp trễ thường lớn hơn tiền phạt trả trễ, nên nộp nhanh sẽ giảm thiệt hại ngay cả khi bạn chưa trả hết ngay được.

YPA-FINANCE giúp người nhập cư và người mới sang hiểu về điểm tín dụng, ngân sách và trả nợ bằng 13 ngôn ngữ, với công cụ đơn giản, ngôn ngữ dễ hiểu và sự hỗ trợ mang tính con người.

Download on the

App Store

GET IT ON

Google Play

Tờ khai thuế Mỹ đầu tiên của bạn với tư cách người nhập cư