أول إقرار ضريبي لك في أمريكا كمهاجر
أول إقرار ضريبي يُربك كثيرًا من القادمين الجدد لأن النماذج تفترض أنك تعرف فئتك سلفًا. إليك كيف تحدّد إن كنت مقيمًا لأغراض ضريبية، وأي نموذج يترتب على ذلك، وأين تجد مساعدة مجانية.
Olga Burninova
المؤسسة والرئيسة التنفيذية، YPA-FINANCE
يصنّف القانون الضريبي الأمريكي الناس إلى مقيمين وغير مقيمين، لا إلى مواطنين وأجانب. حدّد فئتك عبر اختبار الحضور الجوهري (31 يومًا هذا العام و183 يومًا عبر ثلاث سنوات بأوزان)، ثم قدّم نموذج 1040 كمقيم أو 1040-NR كغير مقيم. يمكنك التقديم برقم ITIN، لكن إعفاء EITC وإعفاء ضريبة الأطفال يشترطان رقم ضمان اجتماعي.
أول إقرار ضريبي في الولايات المتحدة هو المكان الذي يتجمّد عنده كثير من القادمين الجدد. فالنماذج تفترض أنك تعرف فئتك سلفًا، والفئة ليست ما قد يخطر ببالك: فلأغراض ضريبية لا تقسّم الولايات المتحدة الناس إلى مواطنين وأجانب، بل إلى مقيمين وغير مقيمين. وقد يكون حامل تأشيرة مؤقتة مقيمًا لأغراض ضريبية بينما هو غير مقيم لأغراض الهجرة.
اضبط هذا التصنيف وحده، وسينتظم معظم ما بعده تلقائيًا.
الخطوة 1: حدّد إن كنت مقيمًا لأغراض ضريبية
أنت مقيم لأغراض ضريبية إن كنت تحمل البطاقة الخضراء، أو إن استوفيت اختبار الحضور الجوهري. وللاختبار جزآن يجب استيفاؤهما معًا (مصلحة الضرائب):
مثال. كنت في الولايات المتحدة 150 يومًا هذه السنة، و150 يومًا في السنة الماضية، و150 يومًا في التي قبلها. المجموع 150 + 50 + 25 = 225. وهو أكثر من 183، فأنت مقيم لأغراض ضريبية.
بعض الأشخاص لا يحسبون أيامهم أصلًا. فالطلاب بتأشيرات F أو J أو M أو Q، والمعلّمون أو المتدربون بتأشيرات J أو Q، يُعدّون أشخاصًا معفيين لعدد محدود من السنوات، بمعنى استبعاد أيام حضورهم من الاختبار. وعليهم عمومًا تقديم نموذج 8843 لإثبات هذه الصفة، حتى في سنة بلا دخل.
الخطوة 2: التصنيف يحدّد النموذج
وتقديم النموذج الخاطئ من أشيع أخطاء القادمين الجدد، ويستحق التصحيح لا التجاهل، لأنه يغيّر ما تدين به وما يمكنك المطالبة به.
الخطوة 3: احصل على رقم دافع ضرائب
لا يمكنك التقديم بدونه. فإن كنت مؤهلًا لرقم ضمان اجتماعي فاستخدمه. وإن لم تكن، فأنت بحاجة إلى ITIN، ويُقدَّم طلبه (نموذج W-7) عادةً مع الإقرار نفسه لا قبله. احسب 7 أسابيع لرد المصلحة، أو من 9 إلى 11 أسبوعًا في موسم الإقرارات. العملية كاملة في ما هو ITIN وكيف تحصل عليه.
الخطوة 4: اجمع الوثائق
معظم الإقرارات الأولى تحتاج أوراقًا أقل مما يخشاه الناس:
على أصحاب العمل إرسال نماذج W-2 قبل 31 يناير. وإن لم يصلك أحدها، فالاتصال الأول بصاحب العمل والثاني بالمصلحة.
الخطوة 5: اعرف أي الإعفاءات يتيحها رقمك
هنا تخسر الأسر أكبر قدر من المال دون أن تنتبه. فاثنان من أكبر الإعفاءات الضريبية مغلقان أمام من يقدّمون برقم ITIN:
| الإعفاء | متاح مع ITIN؟ | القاعدة |
|---|---|---|
| إعفاء ضريبة الدخل المكتسب (EITC) | لا | تحتاج أنت وزوجك وكل طفل مؤهل إلى رقم ضمان اجتماعي صادر قبل موعد الاستحقاق |
| إعفاء ضريبة الأطفال (CTC) | لا | يجب أن يكون للطفل المؤهل رقم ضمان اجتماعي |
| إعفاء المعالين الآخرين (ODC) | نعم | يحتاج المعال إلى SSN أو ITIN أو ATIN قبل موعد الاستحقاق |
| American Opportunity / Lifetime Learning | نعم | تحتاج أنت والطالب إلى رقم TIN (سواء SSN أو ITIN أو ATIN) صادر قبل موعد استحقاق الإقرار مع التمديدات. ومن يقدّمون كغير مقيمين لا يمكنهم المطالبة بها عادةً |
وإن حصل أحد أفراد الأسرة لاحقًا على رقم ضمان اجتماعي، فاسأل مُعِدّ ضرائب مؤهلًا إن كان تقديم إقرار معدّل عن سنة لا تزال مفتوحة أمرًا مجديًا.
الخطوة 6: قدّم، ومجانًا إن أمكن
الموعد النهائي لمعظم الإقرارات الفردية هو 15 أبريل. وإن لم تستطع اللحاق به، فالتمديد يمنحك وقتًا أطول للتقديم لا للدفع: فأي ضريبة مستحقة تبقى واجبة في أبريل.
المساعدة المجانية مجانية فعلًا وجيدة فعلًا:
أما مُعِدّو الضرائب المدفوعون الذين يعلنون عن «استرداد فوري» فيبيعون عادةً قرضًا مقابل استردادك. والاسترداد قادم على أي حال، والدفع للحصول عليه مبكرًا مكلف.
لماذا يستحق التقديم حتى لو لم تكن مدينًا بشيء
يفترض القادمون الجدد غالبًا أن الدخل الصغير يجعل التقديم بلا فائدة. ثلاثة أسباب تنفي ذلك:
أخطاء يُستحسن تجنّبها في أول إقرار
أسئلة شائعة
هل يجب أن أقدّم إقرارًا ضريبيًا أمريكيًا إن لم أكن مواطنًا؟
إن كان لديك دخل من مصدر أمريكي أو استوفيت اختبار الحضور الجوهري، فنعم عمومًا. فما يحدّد الالتزام ليس الوضع القانوني للهجرة، بل الحضور والدخل.
هل يمكنني تقديم إقرار ضريبي بدون رقم ضمان اجتماعي؟
نعم. تقدّم بطلب ITIN عبر نموذج W-7 وقدّمه مع إقرارك.
ما الفرق بين نموذج 1040 ونموذج 1040-NR؟
نموذج 1040 لمن هم مقيمون لأغراض ضريبية ويغطي الدخل العالمي. ونموذج 1040-NR لغير المقيمين ويغطي الدخل ذا المصدر الأمريكي فقط.
هل يمكنني الحصول على استرداد برقم ITIN؟
نعم. فإن استُقطع من راتبك أكثر مما تدين به، فالتقديم هو وسيلة استرجاع الفارق، سواء قدّمت برقم ضمان اجتماعي أو برقم ITIN.
هل المساعدة الضريبية المجانية مجانية فعلًا؟
نعم. فبرنامجا VITA وTCE ترعاهما المصلحة ويعمل بهما متطوعون معتمدون، ويوفّر IRS Free File برنامجًا مجانيًا لمن دخلهم دون حد معيّن.
ماذا يحدث إن فاتني موعد أبريل؟
قدّم بأسرع ما يمكن. فغرامات التأخر في التقديم أكبر عمومًا من غرامات التأخر في الدفع، ولذلك يحدّ التقديم السريع من الضرر حتى إن تعذّر عليك دفع المبلغ كاملًا فورًا.
يساعد YPA-FINANCE المهاجرين والقادمين الجدد على فهم التصنيف الائتماني والميزانية وسداد الديون بـ 13 لغة، بأدوات بسيطة ولغة واضحة ودعم بروح إنسانية.
مقالات ذات صلة
ما هو رقم ITIN وكيف تحصل عليه؟
ITIN رقم ضريبي، لا تصريح عمل ولا بطاقة هوية. إليك ما يفعله بالضبط، ومن يحتاجه، وكيف تتقدّم بنموذج W-7 دون إرسال جواز سفرك بالبريد، وأي الإعفاءات الضريبية تبقى بعيدة المنال بدون رقم ضمان اجتماعي.
كيف تفتح حسابًا مصرفيًا في أمريكا بدون رقم ضمان اجتماعي
القواعد الاتحادية كُتبت وحالتك في الحسبان: يمكن للبنك أن يقبل جواز سفر أو بطاقة قنصلية بدل رقم الضمان الاجتماعي. إليك ما تأخذه معك، وأين تبدأ، وماذا تفعل إن رفض أحد الفروع.
إرسال المال إلى الأهل: كيف تتوقف عن خسارة 6% في الرسوم
الرسوم المعلنة ليست السعر. كيف يعمل هامش سعر الصرف، وأربع طرق لتدفع أقل، والحقوق الاتحادية التي تملكها في كل حوالة من الولايات المتحدة.
حول هذه الصفحة
كتبته وراجعته Olga Burninova, المؤسسة والرئيسة التنفيذية، YPA-FINANCE. آخر مراجعة: .
وجدت خطأ؟ راسلنا على hello@ypa.finance.